[法人]決算、法人税支払い(3期目)

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6月で法人3期目が終了しました。

決算を行い、法人税などを支払ってきました。
決算報告書は、決算(期末月)から2ヶ月以内に、税務署に提出します。

法人概要

代表取締役1人、社員1人
法人設立3期目
会計はMFクラウド

流れ

※当期の期末日の翌日から2ヶ月以内(休日の場合はその翌日まで)に行うこと

  • MFクラウドで売上や経費などの情報入力
    →MFクラウドで決算書を作るまでまとめておきます
  • MFクラウドの会計帳簿データをcsvファル形式でエクスポート
  • 税理士いらずでインポートできるように、csvファイルの列を並び替えなど
  • 税理士いらずでインポートし、決算書の再作成、法人税、地方税、消費税の計算
  • それぞれ申告書を提出
  • 税金の支払い

以下、品川区で登記した場合

都税事務所に、都道府県民税申告書の提出

  • 地方税第六号様式および、その他の付属別表等(別表四の三など)
    第六号様式は、法人住民税(均等割、法人税割)、事業税、地方法人特別税の4種類の税目の申告書
    なお、市町村民税申告書(地方税第二十号様式)については、東京23区の場合は不要

品川税務署に、税務申告書の提出

  • 決算書
  • 法人税別表
    別表一(一)、別表二、別表四、別表五(一)、別表五(二)は必須
    その他、別表一(一)次葉、別表十五、別表十六(六) など
  • 法人税内訳書(勘定科目明細書)
    内訳書①は必須
    その他、内訳書③、内訳書⑨、内訳書⑩、内訳書14、内訳書15、内訳書16 など
  • 適用額明細書
  • 消費税申告書

★注意点
法人税別表一(一)については、計3部提出する必要あり!と、
税務署で指摘されました。。。提出用と、OCR読込む用、控用との説明を受けました。

銀行で税金の支払い

税務署行く前、都税事務所(品川区役所)にある銀行で支払いを行いました。

  • 法人税(及び地方法人税)
  • 都道府県民税
  • 事業税(及び特別法人事業税)
  • 消費税(及び地方消費税)
    23区以外は、市町村民税も必要

コスト

MFクラウド  → 21,780円 /年 ※ライトプラン、会計処理を行う月だけ契約するのもあり
税理士いらず → 5,400円(バージョンアップ)
※新規購入の場合は16,200円
※税理士いらずはwindowsOSのみの対応です。
税理士に頼めば5万ほどでできるようなので、かけた時間と考えると頼んだ方がよいかと思います。

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