年末調整がいつも細かいところでわからないことが多く、自分用にまとめておきます。
マネーフォワード クラウド給与で行います。
給与計算
年度末までの給与計算を操作
「2019年12月10日支給（2019年11月25日〆）」までの計算を終わらせておく。
※最終的に、「2020年01月10日支給（2019年12月25日〆）」の給与計算に年調過不足税額が返ってくる。
年末調整
「未依頼」からのステータス変更
こちらで入力するため、「年末調整 未確定一覧」画面上で操作して、「未依頼」ステータスから「確認中」に変更する。
「本年申告内容」入力
従業員の詳細画面を開き、「本年申告内容」で、保険料控除を入力する。
入力が必要なのは、以下あたり
- 一般の生命保険料
- 介護医療保険料
- 小規模企業共済等掛金
入力後、以下も開いて確認しておく。
- 扶養控除等申告書
- 配偶者控除等申告書
- 保険料控除申告書
「年末調整計算結果」確認
「年末調整計算結果」から、年末調整計算の差引過不足税額を確認する。
「翌年申告内容」入力
本年度の情報で上書きする。
「確認中」からのステータス変更
「年末調整 未確定一覧」画面上で操作して、「確認中」ステータスから「確認済」に変更する。
「過不足税額の精算月度」設定
「年末調整 未確定一覧」画面から、年末調整の未確定の詳細画面を開き、「過不足税額の精算月度」を1月に設定する。
※昔は自動だった？
なお、「住民税徴収区分」は「特別徴収」のまま。
「普通徴収だと」個人で支払いに行く必要がある。
※「普通徴収」の方が普通ではない。
また、特別徴収の場合は、1月末までに、「給与支払報告書」を提出すること。
※一度、忘れてしまったので、気を付けること
確定する
「年末調整の確定」ボタンを押す
反映確認
「給与計算」を開いて、年調過不足税額が反映されていることを確認する。
次アクション
1月給与計算、反映
年調過不足税額が反映されるので返ってくる分があれば、役員報酬としてはこの1月支給分にプラスされてきます。
所得税徴収高計算書(納期の特例)の提出
過不足により0円となった場合でも、提出が必要です。
参考
【2019年度版】マネーフォワード クラウド給与 年末調整の流れ（給与担当者用）
※毎年リンクが変わるのでリンクは省略します。
年末調整還付未済額メモ
630、13410、3870→17910
8140→残9770
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